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Fomento Mercantil - A solução da pequena e média empresa

* Luiz Lemos Leite

Nossa experiência de 22 anos tem demonstrado que as pequenas e média empresas se defrontam com diversos obstáculos para a sua continuidade, sendo que o principal é a escassez de capital de giro para a manutenção de suas operações.
De um lado, existem os problemas relacionados às vendas a prazo, que envolvem custos e riscos relativos ao financiamento de seus clientes e á administração da carteira de contas a receber.

De outro lado, pelo critério de avaliação do patrimônio liquido, pelos bancos, surge a questão de seu endividamento, seja devido à impossibilidade de oferecimento de garantias de capital a terceiros que impede a manutenção de sua reciprocidade com os bancos, dificultando seu relacionamento com e eles e, com isso, seu acesso aos empréstimos de que necessita, que lhe são negados ou encarecidos de forma excessiva. De outro lado, sofre a pressão dos fornecedores.

Esses fatos fazem com que o empresário gaste grande parte do seu tempo e esforços, fora de sua empresa, tentando resolver os problemas financeiros, relegando atividades tão ou mais importantes (produção, vendas, etc) a um segundo plano, o que pode significar o fracasso do negocio no médio e longo prazos.

A partir da constatação desses fatos, verifica-se a importância do papel a ser desempenhado pela empresa de factoring, como agente de apoio no desenvolvimento das pequenas e médias empresas.

Em primeiro lugar, ela oferece serviços especializados de análise de crédito, de contabilidade das vendas e das contas a receber, de cobrança e de conhecimentos de mercado, concorrendo para melhorar o processo de gestão financeira da empresa e eliminando a necessidade de manutenção de tais áreas na sua estrutura administrativa.

Em outras palavras, transformam-se despesas fixas em variáveis, pois os serviços são cobrados com base em um percentual das duplicatas compradas.

Em segundo lugar, ela adquire o saldo de contas a receber de sua empresa, suprindo as suas necessidades de capital de giro.

Em terceiro lugar, com base nos serviços prestados de avaliação de riscos, a sociedade de fomento mercantil dá liquidez aos bens móveis (recebíveis=contas a receber) adquiridos e integrados em seu ativo circulante, facilitando a suas empresas-clientes as previsões de fluxo de fundos.

E por fim, existe o benefício da economia de tempo e esforços do empresário que, dessa forma, fica liberado para se dedicar à atividade primordial de sua empresa que é produzir/vender.

As operações de fomento mercantil devem tornar-se importante instrumento de alavancagem dos negócios da empresa-cliente, desde que seja operado de forma moderna e eficiente.

Para tanto, é preciso que haja um alto grau de profissionalismo, principalmente nas atividades voltadas à prestação de serviços, pois são elas que fornecem a vantagem competitiva das sociedades de fomento mercantil em relação às instituições financeiras e se constituem no elemento básico que discerne a sociedade de fomento mercantil do banco.
A conjugação de serviços com o suprimento de recursos, objeto da operação de fomento mercantil, beneficia diretamente o pequeno e médio empresário, criando condições favoráveis para o crescimento não só das empresas de factoring, mas de diversos outros setores da economia, representados por suas clientes.

Nunca é demais ressaltar a relevante função socioeconômica desempenhada pelo fomento mercantil, que garante a sobrevivência de cerca de 100.000 empresas-clientes, de pequeno e médio porte, assim como de 2.000.000 de empregos diretos e indiretos.

Só resta ao dirigente da pequena e média empresa avaliar o custo-benefício relacionado à operação de factoring considerando, além da remuneração da sociedade de fomento mercantil, as economias mensuráveis e as vantagens e desvantagens não mensuráveis comparativamente às operações similares existentes no mercado.

* Luiz Lemos Leite é advogado especializado em direito econômico, foi diretor do Banco Central e atualmente preside a Associação Nacional das Sociedades de Fomento Mercantil – Anfac.

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